Декларация по налогу на прибыль: как заполнить приложение 4 к листу 02 при убытке?
Здравствуйте!
ООО на ОСНО. Второй год подряд убыток. Компания работает с 2019 г.
Декларации за 2019 г. я по итогу налогового периода (2019 год) заполняла: Приложение 4 к Листу 02 - строку 160, где отразила убыток
За 1 кв. 2020 я заполнила Приложение 4 к Листу 02 - строки 010 и 040 в размере убытка.
А вот по итогу 2020 года в Приложении 4 к Листу 02 нужно ли заполнять строки 010 и 040.ю указав убыток за 2019 ?.
А по строке 160 этого же приложения тогда будет общая сумма убытка за 2 года, верно?
Или же за 2020 год нужно отразить только сумму убытка за 2020 год по строке 160?
А за 1 кв 2021 года по строкам 010 и 040 будет уже общая сумму перенесенного убытка за 2 года?
Заранее благодарю!
ООО на ОСНО. Второй год подряд убыток. Компания работает с 2019 г.
Декларации за 2019 г. я по итогу налогового периода (2019 год) заполняла: Приложение 4 к Листу 02 - строку 160, где отразила убыток
За 1 кв. 2020 я заполнила Приложение 4 к Листу 02 - строки 010 и 040 в размере убытка.
А вот по итогу 2020 года в Приложении 4 к Листу 02 нужно ли заполнять строки 010 и 040.ю указав убыток за 2019 ?.
А по строке 160 этого же приложения тогда будет общая сумма убытка за 2 года, верно?
Или же за 2020 год нужно отразить только сумму убытка за 2020 год по строке 160?
А за 1 кв 2021 года по строкам 010 и 040 будет уже общая сумму перенесенного убытка за 2 года?
Заранее благодарю!
Comments
-
ЗдравствуйтеЦитата: ООО на ОСНО. Второй год подряд убыток. Компания работает с 2019 г.Декларации за 2019 г. я по итогу налогового периода (2019 год) заполняла: Приложение 4 к Листу 02 - строку 160, где отразила убытокЗа 1 кв. 2020 я заполнила Приложение 4 к Листу 02 - строки 010 и 040 в размере убытка.А вот по итогу 2020 года в Приложении 4 к Листу 02 нужно ли заполнять строки 010 и 040.ю указав убыток за 2019 ?.А по строке 160 этого же приложения тогда будет общая сумма убытка за 2 года, верно?На два вопроса ответа "Да" (п. 9.2, 9.5 Приложения № 4 Приказ ФНС РФ от 23.09.2019 N ММВ-7-3/475@)Цитата: А за 1 кв 2021 года по строкам 010 и 040 будет уже общая сумму перенесенного убытка за 2 года?Да, так, по строке 010 сумма убытков за 2 года, а по строкам 040- 130 суммы убытков по годам (2019, 2020 отдельно)
-
simport, Добрый день! Благодарю!
